在亚马逊开店后，纳税问题是每个卖家都必须重视的核心事项之一。下面我将从“中国卖家身份+不同站点的税务要求”角度，为你详细讲解亚马逊开店的纳税流程和注意事项，确保你既合规又合理避税。

 一、开店主体决定你的税务身份

1. 国内公司（雅安注册公司）

你的卖家身份是中国企业，在中国境内纳税，同时可能涉及境外消费税或增值税申报。

 二、按不同站点划分税务要求

 美国站：销售税（Sales Tax）

• 美国每个州都有不同的税收政策。

• 亚马逊自2018年起，大多数州已由平台代收代缴销售税。

• 你只需在后台确认“Marketplace Facilitator Tax”，并不需要单独报税（多数情况）。

 补充：如你在美国有实体仓储或公司，就需注册税号（Sales Tax Permit），每季度或月度申报。

 欧洲站：VAT（增值税）

✔ 欧洲五国FBA或EFN卖家必须：

• 在有库存的国家注册VAT税号

• 定期申报和缴纳增值税（一般为20%左右）

注册VAT需提供：

• 公司执照+法人身份证

• 税务代表（代理公司）

• 亚马逊后台下载VAT资料

 推荐使用亚马逊推荐的“VAT Services on Amazon（VISA）”注册欧洲VAT。

 日本站：消费税（10%）

• 销售额超1000万日元（约50万人民币）需注册日本消费税税号。

• 否则可以免税申报，但长期经营建议注册。

 三、中国企业纳税情况

境内申报（例如雅安公司）

✅ 推荐使用：跨境专用财务公司，如“易仓税务”、“雨果税务助手”、“连连税务”等。

✅ 四、常见问题解答

1. 开了亚马逊店就必须纳税吗？

是的。只要发生交易，就涉及纳税，区别只是在哪个国家、按什么标准缴纳。

2. 亚马逊会主动代扣中国税吗？

不会。亚马逊只处理销售平台国家的税收，中国税收需你自行或委托申报。

3. VAT不注册会怎样？

后台会显示“账号违规”，限制FBA发货或广告投放，长期不处理可能被暂停销售权限。

 五、新手建议

1. 初期可先卖美日站，不急于注册VAT。

2. 使用FBA欧洲站（EFN或泛欧）时，务必注册VAT。

3. 寻找专业代办机构处理税号注册+申报更高效。

4. 每年按中国税法记账+报税，申请出口免税或退税政策。

5. 不要用个人收款账户躲避税务，易查账+冻结资金。